|
Финучреждение, именуемое оффшорным банком, локализовано в стране с низконалоговой политикой, работает исключительно с нерезидентами государства, оперирует международной валютой и позволяет на выгодных условиях открывать счета зарубежным клиентам. Низконалоговые кредитно-финансовые учреждения в зоне оффшора могут совершать операции с аналогичными заведениями внутри юрисдикции, оперировать исключительно иностранными валютными счетами, принадлежащими заграничным компаниям и физическим лицам, не имеющим гражданства страны-оффшора
Выгодные стороны работы с оффшорными финучреждениями для клиентов и бенефициаров
Начиная с конца прошлого столетия оффшорные зоны стали набирать популярность не только в европейском бизнесе, но и странах бывшего СНГ. Переводить капитал и управлять финансовыми средствами через банк в оффшорной зоне оказалось выгодно и безопасно. Бизнесмены, владельцы крупных компаний, недвижимого и движимого имущества, индивидуальные предприниматели и физические лица, открывали счета в оффшорных зонах, спасаясь от рейдерских захватов, незаконного изъятия капитала и прочих неприятных моментов, грозящих частичной или полной потерей нажитого финансового достояния.
Современная оффшорная индустрия предлагает широкий спектр услуг, среди которых ключевыми можно выделить:
- доходные валютные операции;
- прибыльные депозитно-кредитные транзакции;
- Денежные переводы;
- Управление инвестициями;
- Страховка депозитных средств и активов иных категорий.
Экономическая стабильность юрисдикций, входящих в оффшорные зоны, стимулирует сохранять свой капитал именно в нерезидентных учреждениях. Дополнительная привлекательная сторона оффшорных учреждений – конфиденциальность и анонимность. Кроме того, наличие международных платежных реквизитов для владельца активов подчеркивает его высокий социальный статус, позволяет открыть новые горизонты и перспективы для развития бизнеса не только в пределах своего государства, но и подключить международные связи, привлечь дополнительные инвестиции.
Преимущества владельцев оффшорного финучреждения
Для бенефициаров оффшорных финансовых инcтитутов также существует ряд позитивных сторон:
- Широкая аудитория клиентов;
- Упрощенная процедура регистрации банка;
- Минимальный контроль со стороны государственных органов;
- Символическая или практически нулевая ставка;
- Низкие затраты на поддержание деятельности (только первичный сбор за получение лицензии и ежегодная приемлемая пошлина);
Но не стоит полагать, что оффшоры – это кладезь исключительных преимуществ, дающих возможность совершенно свободно распоряжаться средствами кому угодно и безнаказанно совершать махинации либо финансировать преступные деяния. На самом деле, современная оффшорная индустрия работает исключительно в рамках закона, поскольку ужесточенные мировые требования к зонам оффшора требуют максимального соблюдения установленных норм и стандартов. Прежде чем открыть оффшорное банковское учреждение, необходимо пройти предварительную проверку на подлинность капитала, отсутствие подозрений в проворачивании незаконных сделок и мошенничества с целью получения наживы, минуя налогообложение. Также жестко ведется контроль на предмет отмывания денег, нажитых преступно, в частности, наркодеятельностью, поддержкой терроризма и пр. Владелец должен быть не судим, не иметь претензий со стороны правоохранительных и государственных органов юрисдикции-резидента.
Категории банков в оффшорном международном секторе
Открывая банк владельцам всегда нужно учитывать, что льготы и лояльность не являются полностью беспредельными. Получение официальной лицензии – обязательное условие, а ее категория определяет круг возможностей банковского международного учреждения в зоне оффшора.
Существует несколько статусов оффшорных банков в низко-налоговых зонах, которые различаются уровнем допустимой деятельности:
- Полностью лицензионные. Эти учреждения не ограничиваются никакими юрисдикциями, за исключением собственной страны. Они могут свободно сотрудничать с любыми международными бизнесами всех категорий и частными лицами-нерезидентами страны регистрации.
- Частично лицензионные с ограниченной деятельностью. Финучреждения этого уровня имеют право на сотрудничество только с указанными в лицензионном документе, четко определенными физическими и юридическими лицами. Нередко – это первый шаг для начинающих владельцев оффшорными банковскими организациями, которые впоследствии расширяют деятельность, получая лицензию первого «А»-класса;
- Представительские. Банки, имеющие подобную лицензию, должны изначально функционировать только в пределах конкретной юрисдикции. Впоследствии, они могут открыть филиал в других международных зонах. Такая трансформация расширяет возможности, обеспечивает перенос льготного налогового режима и конфиденциальности на дочернее банковское учреждение со всеми изначальными позициями лояльности.
Обязательные требования к владельцам – это четкое ведение отчетности и документации. Ее могут не всегда проверять аудиторы, но если нагрянет комиссия, а соответствующих документов нет или они вызывают сомнения – будут реальные проблемы с деятельностью, текущей и дальнейшей, вплоть до лишения лицензии с невозможностью ее восстановить в ближайшее время или на неопределенный срок. Документация должна регулярно выкладываться на сайте заведения, также необходимо предоставлять списки акционеров, актуальную информацию о текущем положении банка и прочие информативные позиции.
Где существуют оффшорные зоны для открытия банков и вложения средств?
Если желаете влиться в штат клиентов или владельцев оффшорной индустрии, можно посоветовать несколько стран. Это актуальные и низконалоговые зоны, юридически законные, признанные, обоснованные для капитальных выгодных вложений на всемирном уровне финансовой деятельности. К ним можно отнести классически признанные многими клиентами мира Кайманы, Виргинские Британские острова, Багамы, Кипр. В последнем указанном в списке государстве присутствует налог на прибыль, составляющий 10%. В Великобритании и Ирландии, например, которые не обозначены в мировом сообществе как оффшорные зоны, тем не менее, можно избежать платы местных налогов владельцами банков, не имеющих доходов в данной стране.
Итак, краткое резюме
Преимущество оффшоров перед обычными банковскими организациями – во множестве позиций. Первые избавлены от нескольких «неудобных» для функционирования, сохранения и преумножения капитала ограничений. Прежде всего, оффшорным финансовым институтам свойственно лояльное налогообложение, которое в некоторых юрисдикциях практически нулевое. Кроме того, существует ряд других льгот как для владельцев, так и клиентов. Соблюдая правила и установленные международным законодательством нормативы, можно пользоваться услугами оффшорных банков совершенно беспрепятственно и выгодно для активов, безопасно и конфиденциально, оптимизировать финансовую структуру заведения. А еще – это надежный способ защитить свои финансовые достижения от временных экономических колебаний или негативных последствий кризисов в собственной стране.
|
